田 追問

2019-12-24 10:08

沒有發(fā)票是暫估入賬

田 追問

2019-12-24 10:08

稅務(wù)局說要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)增值稅和所得稅

田 追問

2019-12-24 10:09

不是應(yīng)該實(shí)際收到才做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我這都沒有收到只是自己預(yù)估的？

郭老師 解答

2019-12-24 10:09

當(dāng)時(shí)你做了費(fèi)用是嗎。

田 追問

2019-12-24 10:09

稅務(wù)局按照平銷返利這個(gè)法條，我們應(yīng)該怎樣應(yīng)對(duì)

郭老師 解答

2019-12-24 10:10

需要發(fā)票，如果沒有發(fā)票，你做了費(fèi)用不可以稅前扣除。

田 追問

2019-12-24 10:13

當(dāng)時(shí)沖的成本

田 追問

2019-12-24 10:13

那增值稅那塊兒怎么說

田 追問

2019-12-24 10:14

所得稅一直是虧損還要補(bǔ)交嗎？不是可以直接彌補(bǔ)虧損？

郭老師 解答

2019-12-24 10:16

你當(dāng)時(shí)分錄怎么做的能寫下來嗎？

田 追問

2019-12-24 10:18

借：預(yù)付賬款-廠家返利暫估
   貸：主營業(yè)務(wù)成本

郭老師 解答

2019-12-24 10:20

你匯算清繳調(diào)增，不需要補(bǔ)增值稅和所得稅。你這個(gè)是少抵扣了成本才對(duì)。

田 追問

2019-12-24 10:26

那我應(yīng)該怎樣去說，用哪個(gè)法條？

田 追問

2019-12-24 10:26

這是18年的張匯算清繳都做過了

郭老師 解答

2019-12-24 10:27

主營業(yè)務(wù)成本在貸方表示少抵扣的
沒有多抵扣所得稅
沒有做增值稅，不涉及進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

田 追問

2019-12-24 10:31

好的

田 追問

2019-12-24 10:31

謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-24 10:37

不用客氣的。