曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 14:41

老師，我對不上呢，你能幫忙看一下嗎？我看以前代賬公司做的，進(jìn)項(xiàng)及銷項(xiàng)沒有結(jié)轉(zhuǎn)過，轉(zhuǎn)出多交增值稅還有貸方余額。不知道怎樣清零處理

meizi老師 解答

2022-10-18 14:45

你好；      補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)即可； 你去看看 余額來結(jié)轉(zhuǎn)   

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 14:54

轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸方余額103707.25，怎么結(jié)轉(zhuǎn)清零呢？

meizi老師 解答

2022-10-18 14:58

你好；貸方    你去看看是不是銷項(xiàng)稅小于了進(jìn)項(xiàng)稅；  留底進(jìn)項(xiàng)稅了嗎   

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 15:10

我也不知道呢，這個是代賬公司遺留下來的。我是菜鳥，也不太懂。我看之前代賬公司月末、年末都沒有轉(zhuǎn)賬過進(jìn)項(xiàng)及銷項(xiàng)，我看都有人余額，如果不結(jié)轉(zhuǎn)有沒有問題呢？
之前代賬公司是這樣處理的，拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，借：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。開了銷售發(fā)票，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額。
月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅。

meizi老師 解答

2022-10-18 15:13

你好； 先去看看 之前你申報表 每個月的進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅和你賬上數(shù)據(jù)一致嗎？ 先核對這個   

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 15:16

好的，那我先查一查，如果不一致再找你看下一步怎么辦

meizi老師 解答

2022-10-18 15:22

 你好； 不一致就得調(diào)整分錄了  先去看啥原因   

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 15:56

老師您好！我查了一下，2019年1月有一筆轉(zhuǎn)出多交增值稅3038.17，我查了申報表顯示期末留抵稅額3038.17，2020年1月有一筆轉(zhuǎn)出多交增值稅5660.50，申報表顯示期末留抵稅額5660.5，2020年9月有一筆轉(zhuǎn)出多交增值稅1602.8，申報表顯示期末留抵稅額1602.8。2021年3月有一筆轉(zhuǎn)出多交增值稅1051.62，申報表顯示期末留抵稅額1051.62。2021年7月有 借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅1045.84，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅1045.84

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 15:58

那這樣轉(zhuǎn)出多交增值稅余額在貸方10307.25也就對上了，老師，這個我要怎么處理呢？10月份開的銷售發(fā)票，到時不用交增值稅從這里借方轉(zhuǎn)出嗎？

meizi老師 解答

2022-10-18 16:02

 你好；        你把應(yīng)交稅費(fèi) -下面增值稅明細(xì)科目全部   結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅去  

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 16:04

老師，你的意思是說：？
借： 借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅  10307.25
        貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  10307.25

meizi老師 解答

2022-10-18 16:07

你好；   是的；  你是貸方金額的哇 ； 結(jié)轉(zhuǎn)即可   ；   

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 16:08

那到時申報表的時候怎么填寫呢？把這個金額填寫在哪里？

meizi老師 解答

2022-10-18 16:09

 你好； 申報表；   你這個轉(zhuǎn)出后；貸方說明你還有未交增值稅的； 你看看金額   

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 16:10

真是服了代賬公司了，既然做了留抵，為什么下一個月申報時不用掉呢，一直放在哪里掛著，從19年到21年的數(shù)據(jù)了

meizi老師 解答

2022-10-18 16:12

 你好； 估計你們代理記賬全部是亂報的；    

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 16:37

老師，代賬公司之前月末結(jié)轉(zhuǎn)是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅。

那我為了把轉(zhuǎn)出多交增值稅的貸方余額，是不是月末可以直接這樣操作？
 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出多交增值稅 
        貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

meizi老師 解答

2022-10-18 16:41

 你好；     可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)；但是明細(xì)銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅也得結(jié)轉(zhuǎn)的  

曾小姐/OMRON 追問

2022-10-18 16:49

好的，那我這個月底結(jié)轉(zhuǎn)下，應(yīng)交稅費(fèi)下的科目只有那個科目有余額呢？進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)都是清零是嗎？

meizi老師 解答

2022-10-18 16:53

你好； 是的； 最后 所有明細(xì)都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅二級科目去