雪 追問

2022-09-19 09:57

借應(yīng)付利息，貸利潤分配--未分配利潤，對嗎？還有一筆計入的變5年攤銷怎么處理呢

鄒老師 解答

2022-09-19 09:57

你好，是的，是這樣的。
計入的變5年攤銷，這個是什么意思呢 

雪 追問

2022-09-19 09:59

21年一筆計入的財務(wù)費(fèi)用，審計后要求按5年攤銷去做

鄒老師 解答

2022-09-19 10:00

你好，是需要從  財務(wù)費(fèi)用調(diào)整到  長期待攤費(fèi)用的意思？ 

雪 追問

2022-09-19 10:02

是的，是的，審計認(rèn)為這筆財務(wù)費(fèi)用雖然一筆支出，但作用有五年

鄒老師 解答

2022-09-19 10:03

你好，調(diào)整分錄是 
借：長期待攤費(fèi)用
貸：利潤分配—未分配利潤 

雪 追問

2022-09-19 10:05

不太理解，老師，比如我21年入了10元財務(wù)費(fèi)用--手續(xù)費(fèi)，不應(yīng)該先沖回8元，然后再入長期待攤嗎

雪 追問

2022-09-19 10:07

對了，這兩個問題都金額較大，也不通過以前年度損益調(diào)整這個科目嗎？

鄒老師 解答

2022-09-19 10:13

你好，調(diào)整分錄是 
借：長期待攤費(fèi)用
貸：利潤分配—未分配利潤 
因為是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，是沒有  以前年度損益調(diào)整  這個科目的

雪 追問

2022-09-19 10:14

不太理解，老師，比如我21年入了10元財務(wù)費(fèi)用--手續(xù)費(fèi)，不應(yīng)該先沖回8元，然后再入長期待攤嗎，

鄒老師 解答

2022-09-19 10:15

你好，調(diào)整分錄是 
借：長期待攤費(fèi)用
貸：利潤分配—未分配利潤 
然后按期做相應(yīng)攤銷處理就是了 

雪 追問

2022-09-19 10:16

本應(yīng)該歸屬于21年的財務(wù)費(fèi)用，不應(yīng)該保留么

鄒老師 解答

2022-09-19 10:16

你好，先全部一次性調(diào)整，然后做2021年的補(bǔ)攤銷處理啊 

雪 追問

2022-09-19 10:18

我們想把21年的數(shù)據(jù)留在21年，補(bǔ)到22年話，22年審計又會出問題

鄒老師 解答

2022-09-19 10:18

你好，那你可以只是調(diào)整4年的費(fèi)用金額

雪 追問

2022-09-19 10:20

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-09-19 10:21

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。