一月份企業(yè)經(jīng)營活動及融資活動現(xiàn)金流為正,投資活動現(xiàn)金流為負。說明什么?二月份要注意什么?
學堂用戶h3x7ys
于2022-09-18 18:21 發(fā)布 ??885次瀏覽
- 送心意
小菲老師
職稱: 中級會計師,稅務師
2022-09-18 18:23
同學,你好
業(yè)經(jīng)營活動及融資活動現(xiàn)金流為正,企業(yè)運營的資金情況良好
投資現(xiàn)金流為負的意思是企業(yè)的投資項目的現(xiàn)金流是負數(shù),通常代表企業(yè)正在進行擴大生產(chǎn)的投資活動,此時投資現(xiàn)金流為負數(shù)對于企業(yè)來說是正常的現(xiàn)象..
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你好,這個屬于衰退期,企業(yè)快要退出市場了,
2019-08-28 10:45:19

同學,你好
業(yè)經(jīng)營活動及融資活動現(xiàn)金流為正,企業(yè)運營的資金情況良好
投資現(xiàn)金流為負的意思是企業(yè)的投資項目的現(xiàn)金流是負數(shù),通常代表企業(yè)正在進行擴大生產(chǎn)的投資活動,此時投資現(xiàn)金流為負數(shù)對于企業(yè)來說是正常的現(xiàn)象..
2022-09-18 18:23:06

這個可以通過利潤表中的營業(yè)收入以及資產(chǎn)負債表中的商業(yè)債權(quán)等項目的期初、期末余額的變化情況來分析和判斷,比如營業(yè)收入穩(wěn)定增長,應收賬款跟營業(yè)收入同步,經(jīng)營現(xiàn)金流入也同步增長,就可以表明現(xiàn)金流入是順暢的,反之,如果應收賬款的增加大幅度的高于營業(yè)收入,那么說明很多收入無法及時轉(zhuǎn)化成現(xiàn)金,就體現(xiàn)了不流暢。
2020-05-20 21:21:07

經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率:是一個以本期經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量償還債務能力的比率,既可以衡量企業(yè)償還短期債務的能力,也可衡量企業(yè)償還全部債務的能力。其計算公式為:
經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率=經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量÷流動負債×100%
經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率=經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量÷負債總額×100%
前者可以衡量短期償債能力,后者可以衡量長期償債能力。
經(jīng)營現(xiàn)金流量比率不能低于50%。
2017-08-07 10:19:49

經(jīng)營活動就是和日常經(jīng)營相關(guān)的,比如說銷售商品,給員工發(fā)工資,維修機械報銷費用等等。那么投資活動比方說里去投資某個公司,購買固定資產(chǎn)研發(fā)無形資產(chǎn),這些就是屬于投資。
2020-01-26 00:49:11
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