動人的流沙 追問

2017-06-16 18:13

@王老師:這個分錄還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如何結(jié)轉(zhuǎn)？

王雁鳴老師 解答

2017-06-16 18:17

您好，是要結(jié)轉(zhuǎn)的，結(jié)轉(zhuǎn)分錄，借：應(yīng)交稅金－增值稅－出口退稅，貸：營業(yè)外收入－政府補(bǔ)助。

動人的流沙 追問

2017-06-16 18:25

@王老師:不是，老是你回答是應(yīng)該不是我問的，你說的這個結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是 借 其他應(yīng)收款 出口退稅   貸  應(yīng)交稅金  增值稅 出口退稅   ，我說的是假如可退10000，應(yīng)退9000，那還有1000是留抵的，這個1000就是我最開始說的那個分錄

王雁鳴老師 解答

2017-06-16 18:26

您好，哦，不好意思，我的分錄做錯了，那是有余額的了，留抵是有余額的。      

動人的流沙 追問

2017-06-16 18:28

@王老師:那這個余額是不是年底結(jié)轉(zhuǎn)的時候不結(jié)轉(zhuǎn)下年，還是年底調(diào)平？

王雁鳴老師 解答

2017-06-16 18:30

您好，如果是留的抵的話，年底最好調(diào)平，調(diào)整到應(yīng)交稅費－未交增值稅科目中。