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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-09-08 17:08

同學(xué)你好
這樣看沒啥問題

Sunflower 、 追問

2022-09-09 12:32

進(jìn)項發(fā)票,如果當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票科目
借:應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額。

如果是當(dāng)月不認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票,科目是
借:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額。

這種選科目對嗎?還是全部用待抵扣進(jìn)項稅額?

樸老師 解答

2022-09-09 12:37

同學(xué)你好
對的
是這樣的

Sunflower 、 追問

2022-09-09 12:41

最后一個問題哦,如果已經(jīng)認(rèn)證了進(jìn)項票,后續(xù)需要做賬務(wù)處理嗎?需要做的話麻煩告訴一下分錄

樸老師 解答

2022-09-09 12:48

你是說月底進(jìn)項稅結(jié)轉(zhuǎn)嗎

Sunflower 、 追問

2022-09-09 13:23

對  月底進(jìn)項稅結(jié)轉(zhuǎn)

樸老師 解答

2022-09-09 13:35

 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷項大于進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

如果銷項小于進(jìn)項

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

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同學(xué)你好 這樣看沒啥問題
2022-09-08 17:08:33
你好! 第三個分錄借貸寫反了,更正一下就可以了
2020-07-12 10:19:50
你好 收到發(fā)票的話,沖掉之前的暫估,按發(fā)票來入賬就可以了。
2020-07-05 10:05:34
好的,我有空的時候看下,
2019-03-02 11:31:51
您好 請問您憑證在哪里
2020-06-24 15:23:35
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