馬莉 追問

2022-09-06 10:21

太好了老師！我是您的鐵粉，除非您忙或離開學(xué)堂啦！

農(nóng)業(yè)自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品，增值稅所得稅全免。

假設(shè)全年開票收入20萬，成本10萬，費(fèi)用5萬，利潤5萬。
老師，這5萬利潤是不是就不用計(jì)算繳納所得稅了？
、

郭老師 解答

2022-09-06 10:21

基本上都在
農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷的，可以免增值稅、附加稅，但是所得稅他有權(quán)免單，也有減半。

郭老師 解答

2022-09-06 10:21

如果是全免的話情況下，這個(gè)有5萬的利潤不用繳納。

馬莉 追問

2022-09-06 10:26

我記得好象是花卉之類不免，茶葉好象減半。
比如說大豆、蔬產(chǎn)生菜之類，所得稅全免。
假設(shè)該農(nóng)業(yè)合作社生產(chǎn)大豆之類，他這5萬利潤不計(jì)算繳納所得稅對吧？

郭老師 解答

2022-09-06 10:27

對的，是的，可以免的。

郭老師 解答

2022-09-06 10:27

花卉和茶葉減半的。

馬莉 追問

2022-09-06 10:30

老師那這家農(nóng)業(yè)合作社，這10萬的成本必須發(fā)票合規(guī)嗎？
我之前看過一家農(nóng)業(yè)合作社，成本全沒票啊……我問他們咋不取了票呢？他們回答農(nóng)業(yè)免稅不用啊！

郭老師 解答

2022-09-06 10:31

正規(guī)的來說，成本最好有發(fā)票能證明你是自產(chǎn)自銷，你主要的比如那些材料費(fèi)的種子、化肥、農(nóng)藥，你得有發(fā)票證明你們單位是自產(chǎn)自銷的。

郭老師 解答

2022-09-06 10:31

沒有這些證明，你沒法證明是自產(chǎn)自銷，萬一你是外購銷售的呢？

馬莉 追問

2022-09-06 10:36

老師，你的思路是通過種子、化肥、農(nóng)藥發(fā)票來證明是自產(chǎn)自銷的，他們是通過自己承包的田地來證明的。
估計(jì)農(nóng)業(yè)合作社這塊稅務(wù)肯定監(jiān)管不嚴(yán)吧，否則他們不會(huì)這么隨意?。?/p>

郭老師 解答

2022-09-06 10:38

是
稅務(wù)局除非不查賬，如果查賬的話
也不行

馬莉 追問

2022-09-06 10:40

明白了老師！
老師，還有個(gè)問題，增值稅認(rèn)證抵扣平臺，確認(rèn)簽名后只要沒提交就可以撤銷，對吧？

郭老師 解答

2022-09-06 10:41

確認(rèn)簽字了，提交了，也可以
只要你沒有申報(bào)增值稅就可以撤銷。

郭老師 解答

2022-09-06 10:41

已經(jīng)確認(rèn)簽字了，再抵扣統(tǒng)計(jì)的頁面有一個(gè)撤銷統(tǒng)計(jì)，然后再返到抵扣勾選里面