美多 追問

2022-09-02 11:08

所以它 進項 銷項 期末有余額是正常的是吧？

鄒老師 解答

2022-09-02 11:09

你好，月末的時候，需要做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理 
申報的時候，是按進項，銷項的發(fā)生額填寫。

美多 追問

2022-09-02 11:15

老師 你幫我看下 我們這個帳 它有余額  然后原來會計走的時候還說什么都不用管了，也不用結(jié)轉(zhuǎn)了。。。。我就理解不了了

鄒老師 解答

2022-09-02 11:16

你好，月末的時候，需要做相應(yīng)的（進項稅額，銷項稅額）結(jié)轉(zhuǎn)處理 

美多 追問

2022-09-02 11:24

就我們這個賬該咋轉(zhuǎn) 轉(zhuǎn)出來多少啊，？

鄒老師 解答

2022-09-02 11:25

你好，把銷項稅額，進項稅額結(jié)平就是了 

美多 追問

2022-09-02 11:27

我這個有沒有平

鄒老師 解答

2022-09-02 11:28

你好，沒有啊，因為你提供的圖片銷項稅額和進項稅額還有余額呢 

美多 追問

2022-09-02 12:08

余額是多少 啊

鄒老師 解答

2022-09-02 12:57

你好，把銷項稅額，進項稅額結(jié)平就是了 

美多 追問

2022-09-02 13:18

就是不會才問啊 
不會結(jié)轉(zhuǎn) 不知道咋平

鄒老師 解答

2022-09-02 13:19

你好，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）

美多 追問

2022-09-02 13:37

數(shù)是多少啊 不會算啊

鄒老師 解答

2022-09-02 13:59

你好，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）38750.71，
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）（差額）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）61594.05

美多 追問

2022-09-02 14:15

下面還有很多進項??？不用轉(zhuǎn)了？

鄒老師 解答

2022-09-02 14:16

你好，只需要轉(zhuǎn)總的進項稅額啊 

美多 追問

2022-09-02 14:17

它那個是分開的 內(nèi)銷和出口 哪有總的??？

鄒老師 解答

2022-09-02 14:18

你好，請看圖片，這個上面就是總的進項稅額，銷項稅額情況啊 

美多 追問

2022-09-02 14:35

總的上面還帶個內(nèi)銷？下面還帶個出口？？咋看不懂原來這個會計的思路呢

鄒老師 解答

2022-09-02 14:36

你好，把所有的進項，銷項稅額的明細，做這個分錄就是了
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）