機智的爆米花 追問

2015-01-14 15:28

如果是公司承擔的部分匯給母公司 那子公司和母公司怎么做賬比較好呢 又分錄正確 又方便以后兩家公司對賬？

機智的爆米花 追問

2015-01-14 15:57

老師 子公司是：借：其他應收款-社保 貸：銀行存款 那母公司，借：銀行存款，貸：什么呢

機智的爆米花 追問

2015-01-14 16:47

那做全了是這樣嗎：
子公司分錄：
借：其他應收款——社保
貸：銀行存款
借：管理費用-社保
貸：其他應收款-社保
母公司是：
借：銀行存款
貸：其他應付款-社保
借：其他應付款-社保
貸：銀行存款

機智的爆米花 追問

2015-01-19 12:51

老師  工資條上的應發(fā)工資還是實發(fā)工資 是應付職工薪酬？員工拿到手的工資條上的公積金是個人承擔的公積金嗎？

機智的爆米花 追問

2015-01-20 11:15

老師老師

文老師 解答

2015-01-14 15:07

你這錢還能收回來嗎？不能收回來建議不要掛其他應收款，要不然會一直銷不了，你為什么要母公司代繳如果確實不能自己繳納，可以將母公司代繳的證明和付款的單據(jù)直接做費用，應該個人承擔的部分做其他應收款或其他應付款。

文老師 解答

2015-01-14 15:25

是個人承擔的部分，那就應該其他應收款-代繳職工社保費用，那子公司承擔的部分是匯給母公司代繳的應該要做費用的呀，應該是你子公司的費用，只是給母公司代繳的。

文老師 解答

2015-01-14 15:44

用于代繳社保費的就做費用---社保費，其他的往來在其他應付款或其他應收款里核算

文老師 解答

2015-01-14 16:01

他可以是其他應收款或其他應付款---代繳社保費

文老師 解答

2015-01-14 17:44

子公司付工資分錄： 借：應付職工薪酬---工資  貸  其他應收款——社保（個人承擔的部分)  銀行存款或庫存現(xiàn)金，付母公司代繳  借：管理費用-社保   其他應收款-社保（職工承擔部分）  貸  銀行存款   母公司收子公司款時是： 借：銀行存款 貸：其他應付款-代繳社保費  ，向社保機關繳納時 借：其他應付款-代繳社保費貸：銀行存款

文老師 解答

2015-01-20 14:11

應發(fā)工資是應付職工薪酬，是的，個人承擔部分在工資中扣除的