一笑解千愁 追問(wèn)

2017-05-29 14:53

@李老師:那我司只有招待費(fèi)注冊(cè)費(fèi)，怎么填了，這些在所得稅彌補(bǔ)虧損里也不是負(fù)數(shù)呢

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-05-29 14:54

還沒(méi)開(kāi)始營(yíng)業(yè)吧 
有沒(méi)有收入 
沒(méi)有收入，你的所有支出目前是記入“開(kāi)辦費(fèi)”，沒(méi)有虧損

一笑解千愁 追問(wèn)

2017-05-29 14:57

@李老師:沒(méi)有營(yíng)業(yè)，我之前填在研究費(fèi)里了，已經(jīng)申報(bào)了現(xiàn)在改不了了是嗎？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-05-29 14:59

那就按你先前報(bào)給稅務(wù)的填，保持?jǐn)?shù)據(jù)一致。目前你這種情況只有費(fèi)用 
全部作為調(diào)增處理，最后企業(yè)所得稅利潤(rùn)為0 
應(yīng)納企業(yè)所得稅額0

一笑解千愁 追問(wèn)

2017-05-29 15:07

@李老師:期間費(fèi)用有差旅費(fèi)，但是調(diào)整表那里沒(méi)有，不知道填在哪

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-05-29 15:10

填入“（十三）跨期扣除項(xiàng)目”中，將這個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)增 
賬載金額是你們做賬的金額，稅收金額填0，這樣調(diào)增回來(lái)