Lili 追問

2022-06-14 08:54

老師我們是外貿(mào)加內(nèi)銷的，內(nèi)銷一般很少。

郭老師 解答

2022-06-14 09:03

外銷的進項的發(fā)票需要單獨勾選的，再退稅勾選里面。

郭老師 解答

2022-06-14 09:03

所以你必須分清楚，而且他和內(nèi)銷的發(fā)票，不要再開在一張。

郭老師 解答

2022-06-14 09:03

這個產(chǎn)品購入的成本價格是多少？你出口的數(shù)量是多少？

Lili 追問

2022-06-14 09:15

老師是這樣的，一般都能分得清，只是有一些加油費分不清。

郭老師 解答

2022-06-14 09:17

這些加油費的是費用嗎？借費用，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項貸銀行存款不允許抵扣的那一部分，繼而費用貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

Lili 追問

2022-06-14 09:27

老師所得這一部分加油費如何占比分攤呢？就這不懂。都要轉(zhuǎn)來出嗎？

郭老師 解答

2022-06-14 09:30

一般納稅人兼營免稅項目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無法劃分不得抵扣的進項稅額的，按下列公式計算不得抵扣的進項稅額：
不得抵扣的進項稅額＝當月無法劃分的全部進項稅額×當月免稅項目銷售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營業(yè)額合計÷當月全部銷售額、營業(yè)額合計

Lili 追問

2022-06-14 09:34

老師能幫我代個數(shù)嗎？

郭老師 解答

2022-06-14 09:39

2000*50000/60000
你好，這個就是的，不允許抵扣的。

Lili 追問

2022-06-14 10:00

老師沒看明白數(shù)，60000包括外銷收入和內(nèi)銷收入嗎？50000是外銷收入嗎？

郭老師 解答

2022-06-14 10:03

你好，對的是的，我算的這個是允許抵扣的，不允許抵扣的

2000*10000/60000

這個是我發(fā)的公式