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咩咩
于2022-05-31 09:37 發(fā)布 ??596次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2022-05-31 09:44
同學(xué)你好對的是這樣計算的
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當(dāng)年費用化研究費用15000,此時公司需要納稅調(diào)整金額是多少? 15000×75%=11250,再扣一個11250,調(diào)整金額是-7500嗎
答: 同學(xué)你好 對的 是這樣計算的
研究費用發(fā)生2200元如何納稅調(diào)整?
答: 你是什么企業(yè),做什么用的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
前年把研究費用誤計入管理費用了,現(xiàn)在怎么調(diào)整年前的會計科目
答: 你好,是資本化的研發(fā)支出嗎??
老師,你好!去年的職工薪酬納稅調(diào)整明細表未把研發(fā)費用的人工列入表內(nèi),現(xiàn)在去稅務(wù)局更正,會不會產(chǎn)生補交稅?(研發(fā)費用的人工列支在期間費用表中研究費用)
討論
2017年高新技術(shù)企業(yè)銷售收入8000萬元,新產(chǎn)品研究開發(fā)費用300萬元(己獨立核算管理),業(yè)務(wù)招待費80萬元,如何計算研究開發(fā)費及業(yè)務(wù)招待費應(yīng)納稅所得額調(diào)整金額?
某電器生產(chǎn)企業(yè)(制造業(yè)企業(yè))為增值稅一般納稅人,2021年度會計自行核算的管理費用6000萬元,其中含新產(chǎn)品研究開發(fā)費用2000萬元。計算新產(chǎn)品研究開發(fā)費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額[填空1]萬元。
對3年前的賬務(wù)重新調(diào)整成立研究費用支出的話具體該怎么做?影響有哪些?容易嗎?如果交給代賬公司做支付多少錢合適?
年報所得稅更正:2018年期間費用表-管理費用-工資調(diào)減18500元,期間費用表-管理費用-研發(fā)費用調(diào)增18500元。 2019年期間費用表-管理費用-工資調(diào)減 33,880.00 元,期間費用表-管理費用-差旅費調(diào)減 3,170.50 元,期間費用表-管理費用-研發(fā)費用調(diào)增 37,050.50 元。年報所得稅調(diào)整這幾個數(shù)據(jù),除了調(diào)整年報中“期間費用明細表”的19列“研究費用”,還需要調(diào)整哪些表的哪些明細呢?這個要去稅務(wù)局更正年報所得稅,麻煩老師指導(dǎo)一下,謝謝!
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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