墨墨子 追問(wèn)

2017-05-08 13:54

@鄒老師：上個(gè)月我給了2000（寫(xiě)的領(lǐng)款單） 這個(gè)月要報(bào)銷(xiāo)，還要領(lǐng)錢(qián)，那我不需要做分錄借其他應(yīng)收款 貸庫(kù)存現(xiàn)金嗎？ 直接領(lǐng)款單不做賬，只用做個(gè) 借管理費(fèi)用 貸庫(kù)存現(xiàn)金 然后在給她 2000 就行了？但是是這個(gè)月報(bào)上個(gè)月的帳，那不是做到這個(gè)月的費(fèi)用里？

鄒老師 解答

2017-05-08 13:57

領(lǐng)款的時(shí)候 借；其他應(yīng)收款  貸；庫(kù)存現(xiàn)金 
回來(lái)報(bào)銷(xiāo)，如果資金不夠借；管理費(fèi)用等科目  貸；其他應(yīng)收款  庫(kù)存現(xiàn)金 
如果有多余 借；管理費(fèi)用等科目  庫(kù)存現(xiàn)金 貸；其他應(yīng)收款 
就是了

墨墨子 追問(wèn)

2017-05-08 14:01

@鄒老師：那還是這個(gè)月又支錢(qián)不是有從新這樣做個(gè)分錄，重新寫(xiě)個(gè)領(lǐng)款單是嗎？我可以以后每個(gè)月在30號(hào)以前報(bào)銷(xiāo)，就不用每個(gè)月都記一個(gè)備用金了把，只做一個(gè)報(bào)銷(xiāo)分錄 可以嗎？

鄒老師 解答

2017-05-08 14:05

支錢(qián)就做借支的分錄，報(bào)銷(xiāo)就做報(bào)銷(xiāo)的分錄 
發(fā)生什么業(yè)務(wù)就做什么分錄，這樣就不會(huì)把自己弄混淆了