西紅柿 追問

2017-05-08 09:08

@吳老師：那把它調(diào)到這個月的憑證里，摘要要寫什么呢？是寫調(diào)整2016年12月41號憑證，這樣嗎？還要附上什么原始單據(jù)嗎？

吳月柳 解答

2017-05-08 09:24

寫更正不用原始單據(jù)

西紅柿 追問

2017-05-08 10:53

@吳老師：直接寫更正第2016年12月41號號憑證，不用紅沖，直接黑筆寫，是嗎？對匯算清繳有影響不？

吳月柳 解答

2017-05-08 11:02

是的，沒影響

西紅柿 追問

2017-05-08 11:07

@吳老師：2,借：應交稅費-進項 貸：利潤分配-未分配利潤，這個分錄不是很明白，為什么應交稅費和利潤分配有關系了呢？老師，是不是合并分錄的呢？看不明白呀

吳月柳 解答

2017-05-08 13:06

@小*子:因為跨年的費用需要用到以前年度損益調(diào)整科目，如果是小企業(yè)會計準則就沒有這個科目，所以直接用到利潤分配科目。