劉泳杉 追問(wèn)

2017-05-04 11:06

@鄒老師：在清算的時(shí)候，基金發(fā)起人為我們代墊了利息477.16，我們清算基金，收到了277.14的利息，就等于我們還完基金發(fā)起人的利息后，還虧了200多元，我們還給發(fā)起人代墊利息477.16后，這分錄也是走財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入嗎？

鄒老師 解答

2017-05-04 11:08

你好，這種情況就需要做往來(lái)核算，差額計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

劉泳杉 追問(wèn)

2017-05-04 11:13

@鄒老師：1、收到清算利息277.14，借：銀行存款  277.14 貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入277.14，2、還給基金管理人代墊利息的時(shí)候，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入277.14   營(yíng)業(yè)外支出200.02（477.16-277.14）  貸：銀行存款，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2017-05-04 11:16

你好，是的

劉泳杉 追問(wèn)

2017-05-04 11:30

@鄒老師：我們公司募集一只私募基金，用于證券投資。私募基金的錢匯到基金會(huì)指定的銀行賬戶中，有收益的時(shí)候會(huì)定期跟我們結(jié)算，我入投資收益科目。那么這邊要不要繳納增值稅呢？

鄒老師 解答

2017-05-04 11:32

你好，需要繳納的