power 追問

2019-05-15 15:18

老師您沒明白我的意思，我的意思是給投資人的部分，投資人是投入這只基金100萬(wàn)，但是最終由于基金投資不當(dāng)，最終分配給投資人99萬(wàn)，那這個(gè)分錄我寫的是借：實(shí)收資本100，貸銀行存款99，剩下的一萬(wàn)塊錢是應(yīng)該怎么辦，還說(shuō)是借實(shí)收資本99，貸銀行存款99，剩下一萬(wàn)我做基金實(shí)收資本的一個(gè)虧損？

三寶老師 解答

2019-05-15 15:23

投資收回：
借：銀行存款  99
借：投資收益    1
貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資   100

借：未分配利潤(rùn) 1
貸：投資收益
清盤分配
借：實(shí)收資本  100
貸：未分配利潤(rùn)    1
貸：銀行存款     99
所有科目結(jié)平

power 追問

2019-05-15 17:04

謝謝老師十分的詳細(xì)，感謝您，我還有一個(gè)比較例外的問題。如果投資人投入的錢我們沒有投出去但是基金會(huì)產(chǎn)生各種費(fèi)用支付，會(huì)在支付之后把剩下的錢給投資人，這個(gè)是正確的順序，那么我就沒有借銀行存款這個(gè)了，直接姐：利潤(rùn)分配貸投資收益嗎？圖是我直接做的借：實(shí)收資本100，貸：未分配利潤(rùn)1，銀行存款99；但是最后會(huì)有借貸不平，您看我直接借貸轉(zhuǎn)一下呢？

三寶老師 解答

2019-05-15 17:10

本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)就可以

power 追問

2019-05-15 17:14

那老師貸方不就是又多了一筆嗎，還是這兩個(gè)數(shù)互沖，平呢

三寶老師 解答

2019-05-15 17:17

就是這兩個(gè)數(shù)互沖，不存在貸方多的問題

power 追問

2019-05-15 17:20

謝謝您老師

三寶老師 解答

2019-05-15 17:26

不客氣，祝你工作愉快，滿意請(qǐng)五星好評(píng)