王雁鳴老師 解答

2017-04-25 10:08

您好，可以調(diào)整，分錄，借：本年利潤，3502.03，貸；所得稅，3502.03。

麗麗 追問

2017-04-25 10:10

是去年的余額，不是上個月的，是不是這樣借：以前年度損益調(diào)整 貸：所得稅 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)

王雁鳴老師 解答

2017-04-25 10:14

您好，沒關系，去年的因為金額不大，也可以調(diào)整，分錄，借：本年利潤，3502.03，貸；所得稅，3502.03。 如果您確實要調(diào)整到上年，則分錄是，借：利潤分配-未分配利潤，3502.03，貸；所得稅，3502.03。

麗麗 追問

2017-04-25 10:15

是去年的余額也可以這樣直接調(diào)嗎，不是上個月的，是不是這樣借：以前年度損益調(diào)整 貸：所得稅 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)

王雁鳴老師 解答

2017-04-25 10:16

您好，按您的方法調(diào)整也行。

麗麗 追問

2017-04-25 10:20

那老師，覺得那種比較好呢？對我今年的賬務有什么影響呢？不用這樣做嗎？借：以前年度損益調(diào)整 貸：所得稅 借：未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)

麗麗 追問

2017-04-25 10:22

摘要我應該怎樣寫呢

王雁鳴老師 解答

2017-04-25 10:24

您好，摘要就寫結轉上年的所得稅。