老師，我們公司應(yīng)該付給供應(yīng)商3月份貨款2688，但是該供應(yīng)商又從我們公司拿了355.2的貨，我們付錢時(shí)就把貨款扣了355.2的這個(gè)貨錢，請(qǐng)問這樣我該如何做賬呢？現(xiàn)在我賬上的應(yīng)付賬款是2688，實(shí)際支付的錢是銀行存款支付了2332.8，貨款沒賺錢，直接給他的貨355.2

張艷老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2017-04-25 11:06

應(yīng)收應(yīng)付單獨(dú)核算，355.2按銷售貨物處理

lucas 追問

2017-04-25 15:48

@劉老師—追夢(mèng):沒搞懂，比如說我做如下分錄:借應(yīng)付賬款2332.8貸銀行存款:2332.8
2、借:應(yīng)付賬款355.2貸:庫存商品:355.2那是不是還差哪些分錄呢？

lucas 追問

2017-04-25 15:51

@劉老師—追夢(mèng):是不是還有:借庫存商品355.2，貸:主營業(yè)務(wù)成本355.2

張艷老師解答

2017-04-25 15:52

借：應(yīng)付賬款 2688
      貸：銀行存款2688
借：銀行存款355.2
      貸：主營業(yè)務(wù)收入303.59
            應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）51.61
這樣做是為了核算清晰，也可以雙方簽訂抵抹協(xié)議

lucas 追問

2017-04-25 16:01

@劉老師—追夢(mèng):可是我們都是虧本?。≠u她355.2都沒賺錢

張艷老師解答

2017-04-25 16:02

要不就雙方簽訂抵抹協(xié)議，進(jìn)行結(jié)算。