萌萌。 追問(wèn)

2022-04-15 19:40

哦，之前一直都是虧損，第一次有利潤(rùn)需要交稅，那三月份的賬里計(jì)提（分錄怎么寫(xiě)??？）然后報(bào)完稅，稅局會(huì)扣稅款，然后扣的稅款我做到四月份賬里是嗎？借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸 銀行存款對(duì)嗎老師

郭老師 解答

2022-04-15 19:42

借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅你們年累計(jì)能是虧損的嗎？如果是的話，你可以暫估一部分費(fèi)用的。

郭老師 解答

2022-04-15 19:42

借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。

萌萌。 追問(wèn)

2022-04-15 20:04

喔 去年利潤(rùn)表那個(gè)本年累計(jì)數(shù)是-15906.7 然后第一季度做出來(lái)的本年累計(jì)利潤(rùn)是677.71 暫估那個(gè)費(fèi)用 可以先不弄發(fā)票 那暫估個(gè)700的費(fèi)用嗎（不用附單據(jù)嗎？）四月份時(shí)候再紅字沖銷掉？本來(lái)利潤(rùn)有七八千 我把成本提高到七五折 之前做的六五折（后來(lái)發(fā)現(xiàn)成本真是做太低）

郭老師 解答

2022-04-15 20:11

只要你的利潤(rùn)是零或者是負(fù)數(shù)，都可以的，這個(gè)金額你看一下你的利潤(rùn)是多少就是了
暫估的，不需要發(fā)票的，你下一個(gè)季度就會(huì)紅沖

萌萌。 追問(wèn)

2022-04-15 20:13

就因?yàn)槲覜](méi)有在三月底之前匯算清繳 所以我這今年做的賬都不能累計(jì)去年的虧損了？

郭老師 解答

2022-04-15 20:16

你好，對(duì)的是的，不能彌補(bǔ)虧損。

萌萌。 追問(wèn)

2022-04-15 20:18

郭老師這個(gè)彌補(bǔ)虧損本來(lái)可以連續(xù)幾年??？那如果今年年底做出來(lái)是虧損，那明年還可以累計(jì)嗎？

郭老師 解答

2022-04-15 20:20

如果是普通企業(yè)的話，五年以內(nèi)的虧損都可以彌補(bǔ)。

萌萌。 追問(wèn)

2022-04-15 21:10

我們今年剛好第五年了 匯算清繳還要納稅調(diào)增10800 還有我們房租房東不給開(kāi)發(fā)票 那以后一直這樣納稅調(diào)整處理嗎？自己去稅局代開(kāi) 稅率是多少啊？咋樣最劃算呢

郭老師 解答

2022-04-15 21:13

對(duì)
增值稅1.5%
附加稅6%
個(gè)稅1%-2%
房產(chǎn)稅6%
印花稅千分之一/2
普票，月租金15萬(wàn)免增值稅附加稅