我們是私募基金公司，放在證券公司托管，公司發(fā)布的產(chǎn)品需要單獨(dú)建賬嘛，別人購(gòu)買(mǎi)我們產(chǎn)品的資金都在托管賬戶(hù)，基本戶(hù)只收到管理費(fèi)。是不是只需要對(duì)基本戶(hù)做賬

答： 同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的

我們是私募基金公司，放在證券公司托管，公司發(fā)布的產(chǎn)品需要單獨(dú)建賬嘛，別人購(gòu)買(mǎi)我們產(chǎn)品的資金都在托管賬戶(hù)，基本戶(hù)只收到管理費(fèi)

答： 需要的，要單獨(dú)做賬的，分項(xiàng)目核算

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師好！請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，投資人把股權(quán)類(lèi)私募基金產(chǎn)品的管理費(fèi)打給了基金產(chǎn)品募集賬戶(hù)，基金產(chǎn)品再把錢(qián)打給基金的管理人，默認(rèn)為代收代付關(guān)系，請(qǐng)問(wèn)：基金產(chǎn)品、管理人各自如何做賬？管理人是不是要一定開(kāi)發(fā)票給基金產(chǎn)品？作為收入入賬？謝謝！

答： 同學(xué)你好 1、二級(jí)市場(chǎng)股票投資業(yè)務(wù) 買(mǎi)入: 借:股票投資一成本 交易費(fèi)用 貸:證券清算款 應(yīng)付交易費(fèi)用 借:證券清算款 貸:結(jié)算備付金 賣(mài)出: 借:證券清算款 交易費(fèi)用 貸:股票投資一成本 股票投資一估值增值 應(yīng)付交易費(fèi)用 投資收益-投票投資收益 借:公允價(jià)值變動(dòng)損益 貸:投資收益一股票投資收益 (轉(zhuǎn)銷(xiāo)_上筆分錄“股票投資估值增值”) 借:結(jié)算備付金 貸:證券清算款 2、債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù) 借:股票投資一成本 證券清算款 投資收益一債券投資收益 貸:債券投資一成本 債券投資一估值增值 應(yīng)收利息 借:公允價(jià)值變動(dòng)損益 貸:投資收益-債券投資收益 借:結(jié)算備付金 貸:證券清算款 3、交易所網(wǎng)上申購(gòu)新股業(yè)務(wù) a. 網(wǎng)上申購(gòu)首發(fā)新股和網(wǎng)上公開(kāi)增發(fā)新股 借:證券清算款一新股申購(gòu)款一非T%2B1清算款 貸:證券清算款一T%2B1清算款 借:證券清算款一T%2B1清算款 貸:銀行存款/結(jié)算備付金 借:股票投資一新股投資一成本 貸:證券清算款一非T%2B1清算款 借:證券清算款一T%2B1清算款 貸:證券清算款一非T%2B1清算款 借:結(jié)算備付金 貸:證券清算款一T%2B1清算款 或者: 借:股票投資一成本 貸:股票投資一新股投資一未流通一成本(證券代碼) 借:公允價(jià)值變動(dòng)損益 貸:股票投資一公允價(jià)值變動(dòng)