王雁鳴老師
職稱： 中級會計師
2022-04-10 18:16
直接原分錄紅沖就行，沒有補開票就按未開票收入申報增值稅 答
?同學您好，很高興為您解答，請稍等 答
可是你這個是銷項稅額呀，借銀行存款38.58 貸營業(yè)外收入38.58÷1.0616 應交稅費應交增值稅銷項2.18 答
你好，你這個計入營業(yè)外支出就可以了。 答
你好同學！ 能否詳細說一下你的問題呢 目前只可以看到您引用的題目，但是無法看到相關的計算過程及答案解析 答
最新報表附加稅上上期留底退稅額是負數(shù) 怎么回事
答： 您好，您的具體 問題/情況 是什么，有截圖嗎？
老師，剩余未退稅額為什么要交附加稅*12%
答： 同學你好，剩余未退稅額，也就是免抵稅額，是免抵退稅額與應退稅額的差額，只有企業(yè)應退稅額小于免抵退稅額時，才會產(chǎn)生免抵稅額，是不能留抵下期的，也是不能退稅的，是企業(yè)沒有充分享受到的出口退稅。免抵稅額是出口退稅部分抵了內(nèi)銷部分的增值稅，是用應退抵掉了應交，但內(nèi)銷部分的增值稅應交的附加稅就無法抵掉了，所以免抵部分稅額需要繳納附加稅的。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師，剩余未退稅額為什么要交附加稅*12%
答： 同學你好，剩余未退稅額，也就是免抵稅額，是免抵退稅額與應退稅額的差額，只有企業(yè)應退稅額小于免抵退稅額時，才會產(chǎn)生免抵稅額，是不能留抵下期的，也是不能退稅的，是企業(yè)沒有充分享受到的出口退稅。免抵稅額是出口退稅部分抵了內(nèi)銷部分的增值稅，是用應退抵掉了應交，但內(nèi)銷部分的增值稅應交的附加稅就無法抵掉了，所以免抵部分稅額需要繳納附加稅的。
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;)
加載中...
Luuuuu＾ 追問
2022-04-10 19:35
王雁鳴老師 解答
2022-04-10 19:36