靈希月 追問

2022-04-08 15:44

郭老師，2021年報虧損，2022年一季度有利潤，那2022年一季度還要交所得稅嗎？照說是2022年一季度應(yīng)該彌補以前年度虧損的，只是現(xiàn)在2021年度匯算清繳還沒做。那一季度要不要交所得稅呢？

郭老師 解答

2022-04-08 15:48

做了匯算清交可以彌補虧損的，不需要繳納，如果沒有做的沒法彌補虧損的，就需要交。

靈希月 追問

2022-04-08 15:49

那也就是說如果我想彌補虧損就必須先做匯算清繳在做2022年一季度的申報對嗎

郭老師 解答

2022-04-08 15:51

對的是的是這么做的，是這么理解的。

靈希月 追問

2022-04-08 15:53

那郭老師，年度匯算清繳也是2021年的啊，和2022年一季度有關(guān)系嗎？

郭老師 解答

2022-04-08 15:56

你好，如果你不出來虧損的話，那你以前年度的虧損怎么確定？必須是稅法規(guī)定的才可以啊，你平時申報的那些虧損稅務(wù)局不認可。

靈希月 追問

2022-04-08 16:02

如果做完2021年匯算清繳還是虧損的，那怎么彌補2022年一季度的盈利呢？

郭老師 解答

2022-04-08 16:03

所得稅主表第九欄有一個彌補虧損，在這里面自動取數(shù)的。

靈希月 追問

2022-04-08 16:04

謝謝郭老師

郭老師 解答

2022-04-08 16:05

不要客氣，工作愉快。