Lili
于2022-04-08 11:50 發(fā)布 ??622次瀏覽
小云老師
職稱(chēng)： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
2022-04-08 11:54
公司是做進(jìn)出口退稅的，有張10萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票，貨物12萬(wàn)件 但是實(shí)際出口貨物11萬(wàn)件，另外一萬(wàn)件內(nèi)銷(xiāo)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額能分兩次嘛，一部分抵扣一部分轉(zhuǎn)出？
答： 老師進(jìn)出口發(fā)票認(rèn)證完了，申報(bào)的時(shí)候是填寫(xiě)26、27、35欄但是28欄還填寫(xiě)嗎？
本月內(nèi)銷(xiāo)300萬(wàn)，外銷(xiāo)（自營(yíng)出口的）200萬(wàn)，出口退稅額為200萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)本期應(yīng)認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)稅額？既滿(mǎn)足不用繳稅又不滿(mǎn)足可退稅
答： 你好，如果是生產(chǎn)型出口企業(yè)，采用“免抵退”方法計(jì)算退稅的，內(nèi)銷(xiāo)如果不含稅300萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)稅=300*13%=39萬(wàn)，自營(yíng)出口200萬(wàn)，應(yīng)退稅額=200*13%=26萬(wàn)，認(rèn)證13萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅，剛好滿(mǎn)足不交稅也不退稅。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
”實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=期初留抵進(jìn)項(xiàng)稅額 本期進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-出口退稅-期末留抵進(jìn)項(xiàng)稅額”其中的“出口退稅”是哪個(gè)金額？
答： 您好，不是進(jìn)出口企業(yè)的，沒(méi)有這個(gè)金額的，進(jìn)出口企業(yè)是稅務(wù)局確認(rèn)的當(dāng)月出口退稅金額。
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;)
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2022-04-08 11:57
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2022-04-08 12:55