郭老師 解答

2022-04-06 16:11

四月份開(kāi)了發(fā)票，借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。
不能開(kāi)發(fā)票的，這個(gè)最好不要做無(wú)票收入，因?yàn)槟闵陥?bào)的時(shí)候沒(méi)法紅沖。

小燕子 追問(wèn)

2022-04-06 16:17

老師我這個(gè)收入都是其他業(yè)務(wù)收入，不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那5萬(wàn)這些正常借銀存，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，月底增值稅不是免的嗎？直接轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)在收入就可以對(duì)嗎？

小燕子 追問(wèn)

2022-04-06 16:17

那這4萬(wàn)我應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄？

郭老師 解答

2022-04-06 16:19

對(duì)的是的。
借銀行存款貸預(yù)收賬款4萬(wàn)


四月份借預(yù)收賬款4萬(wàn)，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4萬(wàn)除以1.03
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅4萬(wàn)除以1.03乘以3%。

小燕子 追問(wèn)

2022-04-06 16:21

老師你說(shuō)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入我改為其他業(yè)務(wù)收入是一樣的是嗎

郭老師 解答

2022-04-06 16:24

對(duì)的是的是一樣的。

小燕子 追問(wèn)

2022-04-06 16:30

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-04-06 16:30

不用客氣，工作愉快。

小燕子 追問(wèn)

2022-04-06 16:36

老師只能用預(yù)收賬款科目，還能用什么科目？

郭老師 解答

2022-04-06 16:42

你好預(yù)收應(yīng)收都可以的。