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優(yōu)雅的柚子
于2022-03-27 22:05 發(fā)布 ??1322次瀏覽
小鎖老師
職稱: 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2022-03-27 22:06
您好,因?yàn)槔⒛沁吺鞘杖氩徽鞫惖?/p>
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一般納稅人 收到利息收入 增值稅附表一怎么填
答: 你好,你這是借給別人的錢收到的利息嗎?
老師:一般納稅人取得利息專票為什么不能抵扣增值稅
答: 您好,因?yàn)槔⒛沁吺鞘杖氩徽鞫惖?
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
一般增值稅納稅人繳納借款利息收入產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)稅怎么做賬
答: 借;應(yīng)交稅費(fèi)——營(yíng)業(yè)稅 貸;銀行存款
你好,請(qǐng)教一下,借款利息怎么做賬?怎么交增值稅?一般納稅人
討論
自行車廠為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)“動(dòng)力”牌自行車,同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。2017年度實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)600萬(wàn)元。該廠財(cái)務(wù)人員對(duì)2017年度企業(yè)所得稅進(jìn)行匯算清繳,發(fā)現(xiàn)部分財(cái)務(wù)資料如下: (1)銷售自行車取得不含增值稅銷售收入5950萬(wàn)元,同時(shí)收取送貨運(yùn)費(fèi)含稅收入55.5萬(wàn)元。取得到期國(guó)債利息收入25萬(wàn)元、企業(yè)債券利息收入12萬(wàn)元。 (2)發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用125萬(wàn)元,其中:支付銀行借款利息54萬(wàn)元,支付因向某商場(chǎng)借款1000萬(wàn)元而發(fā)生的利息71萬(wàn)元。 (3)發(fā)生銷售費(fèi)用1400萬(wàn)元,其中:廣告費(fèi)用750萬(wàn)元,業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)186萬(wàn)元。 (4)發(fā)生管理費(fèi)用320萬(wàn)元,其中:業(yè)務(wù)招待費(fèi)55萬(wàn)元。 (5)發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出91萬(wàn)元,其中:通過(guò)當(dāng)?shù)厥姓栀?zèng)85萬(wàn)元,用于該市所屬某邊遠(yuǎn)山區(qū)飲用水工程建設(shè)。當(dāng)年因拖欠應(yīng)繳稅款,被稅務(wù)機(jī)關(guān)加收滯納金6萬(wàn)元
某自行車廠為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)“動(dòng)力”牌自行車,同時(shí)提供運(yùn)輸服務(wù)。2017年度實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)600萬(wàn)元。該廠財(cái)務(wù)人員對(duì)2017年度企業(yè)所得稅進(jìn)行匯算清繳,發(fā)現(xiàn)部分財(cái)務(wù)資料如下:(1)銷售自行車取得不含增值稅銷售收入5950萬(wàn)元,同時(shí)收取送貨運(yùn)費(fèi)含稅收入55.5萬(wàn)元。取得到期國(guó)債利息收入25萬(wàn)元、企業(yè)債券利息收入12萬(wàn)元。(2)發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用125萬(wàn)元,其中:支付銀行借款利息54萬(wàn)元,支付因向某商場(chǎng)借款1000萬(wàn)元而發(fā)生的利息71萬(wàn)元。(3)發(fā)生銷售費(fèi)用1400萬(wàn)元,其中:廣告費(fèi)用750萬(wàn)元,業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)186萬(wàn)元。(4)發(fā)生管理費(fèi)用320萬(wàn)元,其中:業(yè)務(wù)招待費(fèi)55萬(wàn)元。(5)發(fā)生營(yíng)業(yè)外支出9
一般納稅人,理財(cái)利息按6%計(jì)算的稅金,在增值稅申報(bào)表怎么填寫?
企業(yè)因資金往來(lái)產(chǎn)生利息收入,在增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人)哪一欄填列
小鎖老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
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