無痕淺墨 追問

2022-03-18 11:11

老師，如果我2月收到的是普票，就不用再處理了嗎？
如果我2月收到的是專票呢？

meizi老師 解答

2022-03-18 11:13

你好   1. 是的。   2. 如果專票的話  你12月就得做  固定資產(chǎn)不含稅金額哈   ；  等著2月收到發(fā)票做一筆 借進(jìn)項(xiàng)稅  貸 預(yù)付賬款   

無痕淺墨 追問

2022-03-18 11:14

老師，因?yàn)槲疫@個(gè)賬上跨年了，無論2月份我收到的是專票還是普票。我可以先紅沖之前的分錄，然后再做一筆分錄嗎？這就類似于先收到貨再收到發(fā)票。

無痕淺墨 追問

2022-03-18 11:15

就是說12月份借固定資產(chǎn)貸預(yù)付賬款。
2月份收到發(fā)票。先紅沖12月份分路。再做一個(gè)借固定資產(chǎn)。貸預(yù)付賬款。如果是專票的話。 借固定資產(chǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸預(yù)付賬款。

meizi老師 解答

2022-03-18 11:21

 你好；     可以的。     但是你注意下折舊一定要按不含稅折舊就行了。     

無痕淺墨 追問

2022-03-18 11:27

那老師有其他的處理方式嗎？比如收到設(shè)備，可以，借 固定資產(chǎn)，貸應(yīng)付賬款--暫估，收到發(fā)票時(shí)候再 借應(yīng)付賬款-暫估，貸預(yù)付賬款？這樣既有應(yīng)付又有預(yù)付。會(huì)不會(huì)比較混亂？

meizi老師 解答

2022-03-18 11:32

 你好 ；           是的。 建議你就用一個(gè)預(yù)付賬款 科目就行了。 別弄那么復(fù)雜   

無痕淺墨 追問

2022-03-18 11:42

老師，如果發(fā)票不跨月，那我就先收貨，后收發(fā)票，不再處理。如果跨月，我就把前面的那筆紅沖。然后再做一筆。

meizi老師 解答

2022-03-18 11:55

 你好 ；       可以的。只要你分錄金額與你發(fā)票一致 ； 收到發(fā)票就不用單獨(dú)處理分錄    

無痕淺墨 追問

2022-03-18 12:18

那老師我收到發(fā)票的時(shí)候，直接把發(fā)票粘到之前收到設(shè)備時(shí)候的會(huì)計(jì)憑證之后就可以了吧？

meizi老師 解答

2022-03-18 12:22

你好；是的。 就可以 這樣了