強(qiáng)健的方盒 追問

2022-02-15 14:45

我知道這樣，但這個(gè)科目出現(xiàn)借方余額要怎么處理

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:47

同學(xué)您好，需要查一下是否是多計(jì)算或者是應(yīng)該交的稅費(fèi)， 要進(jìn)行對(duì)應(yīng)的沖減

強(qiáng)健的方盒 追問

2022-02-15 14:52

銷售:借:主營(yíng)貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅
減免:借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一減免稅款貸:營(yíng)業(yè)外收入
科目余額表三級(jí)出現(xiàn)的余額怎么轉(zhuǎn)

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:55

同學(xué)您好，會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了
銷售：借：銀行存款
          貸：主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入
                應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)
減免    借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)
           貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi)
            借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免
             貸：營(yíng)業(yè)外收入

強(qiáng)健的方盒 追問

2022-02-15 14:56

銷售時(shí)三級(jí)科目在銷項(xiàng)稅，減免時(shí)在減免稅款，余額需要處理嗎

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:59

需要的，需要把銷項(xiàng)稅中減免部分轉(zhuǎn)到減免稅款再轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:59

會(huì)計(jì)分錄就是我上面發(fā)的那個(gè)三個(gè)

強(qiáng)健的方盒 追問

2022-02-15 15:01

我現(xiàn)在已經(jīng)年結(jié)了，該怎么處理

強(qiáng)健的方盒 追問

2022-02-15 15:02

金額29.7，可以在今年補(bǔ)銷嗎

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 15:07

用以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里面，不能影響今年的數(shù)據(jù)