李文靜 追問(wèn)

2019-10-24 09:45

好的

月月老師 解答

2019-10-24 10:02

親，如有疑問(wèn)，請(qǐng)繼續(xù)提問(wèn)，滿意請(qǐng)5星好評(píng)哦~

李文靜 追問(wèn)

2019-10-24 10:11

好的。老師這月交企業(yè)所得稅，土地增值稅，印花稅。老師是不是印花稅不用計(jì)提啊，我看18年每個(gè)季度都有土地增值稅繳納。分錄借：稅金及附加
貸：銀行存款。申報(bào)點(diǎn)扣款了就代表分錄這么做嗎？

月月老師 解答

2019-10-24 10:12

你好，印花稅是需要計(jì)提的。
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅金—印花稅
借：應(yīng)交稅金—印花稅
貸：銀行存款

李文靜 追問(wèn)

2019-10-24 13:20

老師軟件里應(yīng)交稅金里沒(méi)有科目，是不是要自己加？

月月老師 解答

2019-10-24 13:32

你好，是的，沒(méi)有的需要自己添加的。

李文靜 追問(wèn)

2019-10-24 13:50

老師第二季度利潤(rùn)8800繳稅440元，為什么這個(gè)季度5500應(yīng)交所得稅600多呢？

李文靜 追問(wèn)

2019-10-24 13:51

截止九月底收入20多萬(wàn)，利潤(rùn)總額5000多元，第二季度11.9萬(wàn)利潤(rùn)總額8800元，這樣合理嗎？

月月老師 解答

2019-10-24 14:08

你好，累計(jì)利潤(rùn)總額5000元，所得稅=5000*5%-已交所得稅。