老師，我們是購買方2021年12月收到專票已經(jīng)抵扣，2022年2月發(fā)現(xiàn)開具錯誤，我們要做進項稅額轉出，是對方開具紅字專票信息表嗎？我們應該如何做賬務處理呢？謝謝！

答： 新年好，這種情況是進項稅額負數(shù)，而不是轉出。 專票已經(jīng)抵扣，是購買方開具紅字專票信息表 賬務處理是（注意：這個分錄的借貸方都是負數(shù)金額） 借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：應付賬款等科目

你好，老師已經(jīng)抵扣的進項稅額轉出，怎么做賬務處理

答： 你好 借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；應交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司有進項稅額轉出有罰款和滯納金改怎么做賬務處理還有進項稅額轉出的庫存還要轉出嗎

答： 借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸；應交稅費-未交增值稅 借；應交稅費-未交增值稅 營業(yè)外支出 貸；銀行存款