老師你好，發(fā)現(xiàn)去年的一張管理費用進項票沒有入賬，但是在去年已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在對方發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯了，應該開給別家的，1月份開了紅字發(fā)票給我們，現(xiàn)在我要把已抵扣的進項稅轉出，這個會計分錄怎么做？

答： 你好，借應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款開了紅字信息表進項轉出借，應付賬款貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

老師請問收到紅字發(fā)票，是把原會計分錄用紅字做一遍 ，還是把原來錯誤發(fā)票的進項稅做進項稅額轉出，謝謝。

答： 借xx負數(shù) 貸xx 負數(shù) 進項稅額轉出

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我認證的發(fā)票發(fā)現(xiàn)錯了，給對方開了紅字登記表，當月負數(shù)發(fā)票未到，如何做賬？原分錄:借：管理費用一服務費 應交稅費一進項稅 貸：其他應付款？用做進項稅額轉出的分錄嗎？

答： 您好！你等紅字發(fā)票到了以后，借其他應付款 貸管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出