l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:14

請(qǐng)問(wèn)必要要計(jì)提嗎？可以直接做 借：稅金及附加-城鎮(zhèn)土地使用稅，貸：銀行存款 嗎

鄒老師 解答

2022-01-17 17:14

你好，是的，必須計(jì)提的 

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:16

那計(jì)提是在幾月份計(jì)提，因?yàn)橥恋囟愂?，6，9，12月份扣

鄒老師 解答

2022-01-17 17:17

你好，是3，6，9，12月計(jì)提，正常情況下是 1 、4、  7 、 10月份扣才是的 

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:27

不是的，我們是3，6，9，12月份扣

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:28

那這樣我覺(jué)得就必須要計(jì)提吧。不計(jì)提的話怎樣做分錄

鄒老師 解答

2022-01-17 17:29

你好，麻煩你提供一下你們是3，6，9，12月份扣的圖片，謝謝了。
因?yàn)檎Ｇ闆r下都是 1 、4、  7 、 10月份扣才是的 

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:33

您可以看下

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:33

我們河北省是這樣的，3，6，9，12月份扣

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:34

這樣的話我覺(jué)得不需要計(jì)提，所以說(shuō)當(dāng)月扣的怎樣做憑證？

鄒老師 解答

2022-01-17 17:39

你好，你這個(gè)是預(yù)交，而不是正常的申報(bào)繳納。
是需要計(jì)提的 

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:46

錢已經(jīng)扣了呀

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:47

也申報(bào)了呀，我們就是12月份申報(bào)土地稅

鄒老師 解答

2022-01-17 17:48

你好，土地使用稅是需要先計(jì)提，然后繳納才是的。
因?yàn)檎Ｇ闆r下是 1 、4、  7 、 10月份申報(bào)扣繳稅款才是的 

l-my 追問(wèn)

2022-01-17 17:49

您看，我們就是12月份申報(bào)和扣款

鄒老師 解答

2022-01-17 17:52

你好，你看一下增值稅的申報(bào)，是1月份申報(bào)2021年第四季度稅款，這個(gè)才是正常的申報(bào)
你提供的印花稅，屬于預(yù)繳申報(bào)，而不是正常的申報(bào)