尹鳳君 追問

2022-01-14 08:05

是以前年度企業(yè)沒有記賬，收，付款都有。造成銀行余額出現(xiàn)負數(shù)。我該怎么處理？謝謝老師

宋艷萍老師 解答

2022-01-14 08:10

把查出來以前年度的收入沒有入賬的重新入賬
借：銀行存款
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
以前年度損益調(diào)整

尹鳳君 追問

2022-01-14 08:53

老師，還要針對每一筆做嗎？要查清每一筆是預收還是收入，付款也要針對每一筆做分錄嗎？能不能一把調(diào)整過來。接手時銀行存款負數(shù)，不調(diào)整過來還是負數(shù)，需要調(diào)整的筆數(shù)很多，大大小小都有，我該怎么辦，

宋艷萍老師 解答

2022-01-14 08:56

建議預收的按客戶分筆做，方便以后對賬。結清的收款的收入，可以直接做一筆。