YL 追問

2022-01-11 17:19

這個二級科目下都有余額.

鄒老師 解答

2022-01-11 17:26

你好，銷項稅額，進項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

YL 追問

2022-01-11 17:30

那其他的二級下的余額呢

鄒老師 解答

2022-01-11 17:33

你好，能提供一下其他科目余額具體是多少的圖片嗎？ 

YL 追問

2022-01-12 15:20

這樣的余額呢？？

鄒老師 解答

2022-01-12 15:21

你好，你確定你提供的這些明細余額都是正確的？

YL 追問

2022-01-12 15:23

因為不方便顯示出來余額.我就整了這幾個數(shù)

鄒老師 解答

2022-01-12 15:24

你好，你提供的這幾個數(shù)據(jù)，關(guān)系是有問題的（勾稽關(guān)系不對啊 ）

YL 追問

2022-01-12 15:25

勾稽關(guān)系是什么呢？

鄒老師 解答

2022-01-12 15:28

你好，根據(jù)你提供的圖片
轉(zhuǎn)出未交增值稅=進項稅額+減免稅額+已交稅金—銷項稅額—進項稅額轉(zhuǎn)出

YL 追問

2022-01-12 15:32

那待抵扣稅金呢

鄒老師 解答

2022-01-12 15:34

你好，待抵扣稅金，都還沒有實際抵扣，不參與計算的 

YL 追問

2022-01-12 15:34

之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)過，應(yīng)交稅費下的應(yīng)交增值稅

鄒老師 解答

2022-01-12 15:36

你好，待抵扣稅金，都還沒有實際抵扣，不參與計算的 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

YL 追問

2022-01-12 15:36

應(yīng)交增值稅下的余額月末都需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2022-01-12 15:37

你好，是的，是這樣的

YL 追問

2022-01-12 15:39

那待認證進項稅呢？也轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2022-01-12 15:42

你好，不需要轉(zhuǎn)。認證計入了進項稅額核算，才需要結(jié)轉(zhuǎn)的 

YL 追問

2022-01-12 16:02

1月繳納增值稅的時候是直接借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：銀行存款嗎？

YL 追問

2022-01-12 16:03

是每月月都需要結(jié)轉(zhuǎn)，還是每年年末呢？

鄒老師 解答

2022-01-12 16:07

你好，每個月結(jié)轉(zhuǎn)。繳納的分錄是
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 ， 貸：銀行存款