紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 12:04

沒(méi)有調(diào)賬

紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 12:05

2021年12月份的賬如何調(diào)賬？

小云老師 解答

2022-01-11 12:14

借管理費(fèi)用-加油費(fèi)9000  貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)9000

紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 12:22

上年的管理費(fèi)是1萬(wàn)元

小云老師 解答

2022-01-11 12:24

我知道，但是你現(xiàn)在只有9000的發(fā)票嘛，所以只做9000，因?yàn)槟惝?dāng)時(shí)在調(diào)整的時(shí)候并沒(méi)有去處理你的賬務(wù)，現(xiàn)在取得多少發(fā)票稅前扣除多少就行了

紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 12:33

調(diào)去年的賬
借:其他應(yīng)收款（陳某）1萬(wàn)元
貸:以前年度損益調(diào)整    1萬(wàn)元

借:以前年度損益調(diào)整      1萬(wàn)元
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  1萬(wàn)元

2021年收到發(fā)票時(shí)
借:管理費(fèi)用-加油費(fèi)      9000 元
貸:其他應(yīng)收款（陳某）9000元

紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 12:33

這樣可以嗎？

小云老師 解答

2022-01-11 12:38

這樣調(diào)整也是可以的。

紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 12:44

這樣調(diào)整后還要做什么？

小云老師 解答

2022-01-11 13:09

不需要做什么啦，這個(gè)你在今年利潤(rùn)會(huì)直接稅前扣除的。

紅蘋果 追問(wèn)

2022-01-11 13:11

謝謝老師

小云老師 解答

2022-01-11 13:13

不客氣，祝你工作順利。