擎天柱 追問

2022-01-06 11:45

當(dāng)時(shí)的分錄按正常入庫(kù)，借：庫(kù)存商品，貸：對(duì)方公司，貨款在對(duì)公賬戶已交易完成，現(xiàn)在庫(kù)存要轉(zhuǎn)出，貨款不退回，應(yīng)該怎么做分錄

郭老師 解答

2022-01-06 11:47

借營(yíng)業(yè)外支出貸庫(kù)存商品。

擎天柱 追問

2022-01-06 11:49

這部分營(yíng)業(yè)外支出到時(shí)候在年度匯算清繳的時(shí)候需要怎么出理，對(duì)公賬戶已發(fā)生的交易額就不需要?jiǎng)恿藢?duì)吧

郭老師 解答

2022-01-06 11:53

你好在資產(chǎn)處置損益的那個(gè)表格里面調(diào)增就可以的，賬上不用動(dòng)。

擎天柱 追問

2022-01-06 11:56

資產(chǎn)處置損益調(diào)增會(huì)不會(huì)影響所得稅，要不要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2022-01-06 12:00

你好，影響企業(yè)所得稅的，如果在貸方的話，它影響你的利潤(rùn)，需要增加利潤(rùn)，如果在借方的話，減少你的利潤(rùn)，可以抵扣所得稅。