空中繁星 追問

2017-02-21 17:05

我們公司給別人代交社保，他是12月份打錢到公司的，共打了5個(gè)月的，其中，要補(bǔ)交16年9月、10月、11月沒交的社保個(gè)人扣款，剩下的就是預(yù)交16年12月和17年1月。但是我在做12月份帳的時(shí)候，我全給做到12月份了，從17年1月份帳上來看，他還沒有給我們代交社保的錢，實(shí)際上已在16年12月交完了。從其他應(yīng)收上來看，我們還欠他兩個(gè)月的個(gè)人應(yīng)繳社保的錢。這個(gè)怎么處理比較好點(diǎn)。

笑笑老師 解答

2017-02-21 16:44

全部確認(rèn)了，是怎么理解？

笑笑老師 解答

2017-02-21 17:01

錢不錢的問題了，是社保斷了？您要把上次全部確認(rèn)的，要剔一個(gè)月的出來，再看如何處理他的社保問題了。

笑笑老師 解答

2017-02-21 17:16

比如說，5個(gè)是500吧，就是問您12月份怎么全部確認(rèn)500，沒有抵消400的？ 
簡單來說， 
4個(gè)代扣是 
借：其他應(yīng)付款400 
貸：銀行存款400 
 
借：其他應(yīng)收款400 
貸：其他應(yīng)付款400 
 
然后收到款時(shí)， 
借：銀行存款500 
貸：其他應(yīng)付款500 
 
那抵銷后，其他應(yīng)付款還有貸方余額100