尹鳳君 追問

2021-12-16 11:26

是的，老師，已經(jīng)報了增值稅。

尹鳳君 追問

2021-12-16 11:26

沒有認(rèn)證，因為裝修，留抵扣太多了

東老師 解答

2021-12-16 11:27

你沒有認(rèn)證的話，直接做負(fù)數(shù)沖銷了就行。

尹鳳君 追問

2021-12-16 11:29

老師，怎么做分錄，幫我做一下，謝謝

東老師 解答

2021-12-16 11:29

你當(dāng)時入賬的時候是怎么做的呢？

尹鳳君 追問

2021-12-16 11:31

借方，主營業(yè)務(wù)成本，待認(rèn)證貸方，銀行存款。付款和退款都在本月

東老師 解答

2021-12-16 11:38

借：主營業(yè)務(wù)成本 借方紅字。
  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸方藍(lán)字。
  貸：應(yīng)付賬款等 貸方紅字。

尹鳳君 追問

2021-12-16 13:52

老師，沒有認(rèn)證時，應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額，不是您寫的那樣，我的錯了嗎？老師

東老師 解答

2021-12-16 13:53

借方，主營業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù):)，待認(rèn)證負(fù)數(shù)貸方，應(yīng)付賬款

尹鳳君 追問

2021-12-16 13:54

我已經(jīng)付款了，怎么是應(yīng)付賬款呢？老師

東老師 解答

2021-12-16 13:55

是不是對方把錢應(yīng)該給你們退回來才對，對吧。

尹鳳君 追問

2021-12-16 13:55

本月實際付款800開發(fā)票專票800，本月退回520元，都在本月

東老師 解答

2021-12-16 13:56

借銀行存款  520貸主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項稅額。