Amber 追問

2021-12-06 11:48

直接貸庫存商品？不是貸主營業(yè)務(wù)收入，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，在借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品嗎？

Amber 追問

2021-12-06 11:48

沒有票的收入，那貸增值稅銷項稅干嘛呢，沒有數(shù)據(jù)填寫啊

郭老師 解答

2021-12-06 11:50

你好，贈送的做系統(tǒng)銷售，不用做主營業(yè)務(wù)收入。

郭老師 解答

2021-12-06 11:50

你也可以做主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本和收入金額是一樣的。

郭老師 解答

2021-12-06 11:51

增值稅申報的時候是按照銷售價格來做。

Amber 追問

2021-12-06 11:55

銷售價格就是主營業(yè)務(wù)的總額把

郭老師 解答

2021-12-06 11:55

對的是的，是這么做的。

Amber 追問

2021-12-06 11:56

我因為是沒給客戶開票嗎，就這么寫的分錄，可以嗎

郭老師 解答

2021-12-06 11:57

不可以的，你這個沒有做應(yīng)交稅費。

Amber 追問

2021-12-06 11:59

我沒開票啊，那就是說必須要開票是嗎

郭老師 解答

2021-12-06 12:00

沒有開發(fā)票不用開，對方不要發(fā)票的可以不用開的。

Amber 追問

2021-12-06 12:01

可以不開票，但是做賬，稅必須要寫？？？

郭老師 解答

2021-12-06 12:04

你好
是
是這么理解的

Amber 追問

2021-12-06 14:06

那銷售費用不就虛高了嗎

郭老師 解答

2021-12-06 14:09

那你沒有收到錢不就是增加了費用。

Amber 追問

2021-12-06 14:12

但是本來費用就增加個成本就好了，現(xiàn)在要把銷項稅也加進去，但實際沒有開票呢。

郭老師 解答

2021-12-06 14:17

那你把他家睡分開不就可以啦，你的庫存商品減少。

郭老師 解答

2021-12-06 14:18

因為你需要正常申報增值稅的，你需要交增值稅。

Amber 追問

2021-12-06 14:21

把稅分開，那稅的借方是誰呢，還有如果直接貸庫存商品的話，就不用在做那個結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的分錄了對嗎。

郭老師 解答

2021-12-06 14:29

借銷售費用
貸庫存商品，成本價格
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 市場價格乘以稅率。

Amber 追問

2021-12-06 14:46

寫完這個分錄，就不用再寫結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的分錄了是嗎

郭老師 解答

2021-12-06 14:48

好對的是的，不用寫的。