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送心意

王老師1

職稱會(huì)計(jì)從業(yè)資格

2021-12-05 18:41

學(xué)員您好,47萬對應(yīng)的稅金當(dāng)月必須確認(rèn)稅金
收入是分期確認(rèn)的

輕松的信封 追問

2021-12-05 18:44

53萬就做預(yù)收,按月確認(rèn)收入和稅嗎?那我申報(bào)的稅的話這47萬的收入分期了,那我第一期怎么申報(bào)收入啊,全部算里面的話后面分期收入不是又在里面了

王老師1 解答

2021-12-05 19:16

學(xué)員您好,你稅和會(huì)計(jì)要分開看待
增值稅申報(bào)時(shí),47萬是增值稅的收入,對應(yīng)的稅也是當(dāng)月就確認(rèn)
會(huì)計(jì)做賬時(shí),47萬分?jǐn)偘丛麓_認(rèn)收入
稅和會(huì)計(jì)是兩回事

輕松的信封 追問

2021-12-05 19:28

可以寫一下分錄給我看一下嗎

王老師1 解答

2021-12-05 19:37

借:銀行存款 100*1.06
貸:主營業(yè)務(wù)收入 100/12
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)47*6%
預(yù)收賬款 (上面軋差)

增值稅申報(bào)時(shí),47萬開出的當(dāng)月申報(bào)增值稅收入47,銷項(xiàng)稅額47*6%

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學(xué)員您好,47萬對應(yīng)的稅金當(dāng)月必須確認(rèn)稅金 收入是分期確認(rèn)的
2021-12-05 18:41:03
物業(yè)公司沒有特殊的優(yōu)惠政策。只有收自來水費(fèi)可以簡易征收
2021-10-31 13:21:40
你好; 這個(gè)視同銷售服務(wù)的;? 借銷售費(fèi)用 貸銀行存款? ?
2023-05-31 11:04:26
你好,不對的,應(yīng)該是3%稅率的
2020-06-18 09:23:57
小規(guī)模增值稅1%季度銷售額30萬,普通發(fā)票可以免增值稅的。 加稅分開的,季度30萬以內(nèi),季度末那個(gè)月再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去。
2023-03-01 15:31:57
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