不一樣的煙火 追問(wèn)

2021-12-02 16:51

我們開了103萬(wàn)負(fù)數(shù)發(fā)票  補(bǔ)開了90萬(wàn)正數(shù)發(fā)票  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出跟我們沒(méi)關(guān)系吧   是購(gòu)買方要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧

郭老師 解答

2021-12-02 16:54

哦對(duì)的是的是這么理解的。

不一樣的煙火 追問(wèn)

2021-12-02 16:57

那報(bào)稅系統(tǒng)提示有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出咋回事

郭老師 解答

2021-12-02 17:01

看一下這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額，是不是你自己開出去的負(fù)數(shù)發(fā)票。

不一樣的煙火 追問(wèn)

2021-12-02 17:02

稅款所屬期為2021年11月的增值稅存在1項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，容易給企業(yè)帶來(lái)涉稅風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)核實(shí)申報(bào)數(shù)據(jù)填報(bào)是否有誤！


不得抵扣的簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額未轉(zhuǎn)出
1.《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》第5欄第1列“（二）按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額_一般項(xiàng)目_本月數(shù)”為：【241,841.85】元；
2.《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》第5欄第3列“（二）按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額_即征即退項(xiàng)目_本月數(shù)”為：【0】元；
3.《增值稅納稅申報(bào)表（適用于增值稅一般納稅人）》第12欄第2列“一般項(xiàng)目_進(jìn)項(xiàng)稅額_本年累計(jì)數(shù)”為：【309,530.06】元； 第12欄第4列“即退項(xiàng)目_進(jìn)項(xiàng)稅額_本年累計(jì)數(shù)”為：【0】元；
4.《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）》第17欄“簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目用”稅額列未填報(bào)或?yàn)?元；
5.本期有按照簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅的項(xiàng)目收入，但未填報(bào)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額；容易給企業(yè)帶來(lái)較大的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)核實(shí)是否有用于免稅項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額未做轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2021-12-02 17:04

沒(méi)有提示你的進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2021-12-02 17:05

如果你們單位有開簡(jiǎn)易計(jì)稅的發(fā)票，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？

不一樣的煙火 追問(wèn)

2021-12-02 17:07

這個(gè)月給購(gòu)買方開了含稅384240元的簡(jiǎn)易征收的發(fā)票，沒(méi)有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅  這個(gè)月我就沒(méi)勾選，就出來(lái)的上面那些提示

郭老師 解答

2021-12-02 17:10

你看下你忽略了這個(gè)提示能申報(bào)吧。

不一樣的煙火 追問(wèn)

2021-12-02 17:10

好的 老師   謝謝！

郭老師 解答

2021-12-02 17:11

不用客氣工作愉快。