雨中漫步hzy 追問

2021-11-08 09:47

那為什么我的資產(chǎn)負債表的存貨數(shù)剛好是進項稅額？

鄒老師 解答

2021-11-08 09:47

你好，那說明你的資產(chǎn)負債表的存貨數(shù)據(jù)是錯誤的
你自己也可以想想，留抵的稅額怎么就成了存貨呢 

雨中漫步hzy 追問

2021-11-08 10:05

鄒老師，我9月因為進項收購發(fā)票開錯成普通銷項發(fā)票，導致多交稅金，多交的稅金也體現(xiàn)在了9月份的資產(chǎn)負債表應交稅費一欄中嗎？

鄒老師 解答

2021-11-08 10:06

你好，是的，是這樣的

雨中漫步hzy 追問

2021-11-08 10:10

我把他轉(zhuǎn)到應交稅費一轉(zhuǎn)出多交增值稅科目，在負債表應交稅費中未體現(xiàn)出來可以嗎？

鄒老師 解答

2021-11-08 10:11

你好，有留抵稅額的情況下，只需要這樣結轉(zhuǎn)就好了
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

雨中漫步hzy 追問

2021-11-08 10:26

謝謝老師！

鄒老師 解答

2021-11-08 10:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。