暫估入賬下月來發(fā)票時怎么處理，而且暫估入賬價格高于發(fā)票價格

答： 您好，分錄，沖暫估，借：原材料或者庫存商品，負數(shù)，貸：應付賬款，負數(shù)，按發(fā)票入賬，借：原材料或者庫存商品，應交稅費-應交增值稅-進項（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸：應付賬款等科目。差額，借：原材料或者庫存商品，借：主營業(yè)務成本等科目，負數(shù)。

老師你好，想問下暫估入賬下月來發(fā)票時怎么處理，而且暫估入賬價格高于發(fā)票價格

答： 把暫估的紅沖了 做上正確金額的就可以！

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，之前領用原材料沒有收到發(fā)票，是暫估入庫，暫估入庫后又按照暫估價格領用了，現(xiàn)在收到發(fā)票了，請問之前按照暫估價格領用的了賬務處理如何做

答： 結(jié)轉(zhuǎn)成本了嘛 之前的分錄