且行且珍惜^^ 追問

2021-10-27 10:29

不是按照售價減去進價的差額調(diào)增麼？

家權(quán)老師 解答

2021-10-27 10:32

不是哈，直接調(diào)增收入就是了

且行且珍惜^^ 追問

2021-10-27 11:10

老師  調(diào)曾是不是直接填寫那張視同銷售的 表格就可以？視同銷售那個表格成本也填100，收入也是填100嗎？

家權(quán)老師 解答

2021-10-27 11:13

是的，就是那個意思哈。

且行且珍惜^^ 追問

2021-10-27 11:19

老師，這樣那不就相當于不需要調(diào)增收入麼  我懵逼了

家權(quán)老師 解答

2021-10-27 11:25

哈哈，意思是，你不能不做收入，白白的抵減費用。讓國家來承擔這部分稅收。你拿東西送人可以，但是要做收入啊。不然，沒得利潤，反而抵減其他銷售產(chǎn)生的利潤。

且行且珍惜^^ 追問

2021-10-27 11:29

那我是不是可以理解為  企業(yè)所得稅不用交  因為成本和收入相等  應(yīng)納稅額是0
增值稅需要繳納  因為銷項稅是按照售價來計算的？

家權(quán)老師 解答

2021-10-27 11:35

哈哈，就是那個意思。

且行且珍惜^^ 追問

2021-10-27 11:40

好的吧，感謝老師

且行且珍惜^^ 追問

2021-10-27 11:43

老師我再問下，公司的商品用于職工福利，借 應(yīng)付職工薪酬-職工福利  貸 庫存商品  應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出    借  管理費用-福利費  貸  應(yīng)付職工薪酬-職工福利  
這個分錄有問題嗎？
然后這部分不需要調(diào)增吧？

家權(quán)老師 解答

2021-10-27 11:48

購買的商品用于福利不需調(diào)增