假如 追問

2021-10-26 16:14

？題目不是寫的是轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方45000??？怎么又變成銷項稅了啊？

假如 追問

2021-10-26 16:21

這45000是不是表示上個月交了的增值稅

小林老師 解答

2021-10-26 16:25

您好，是本月需要繳納增值稅銷項稅，因為應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)合計期末金額是零，所以題目是需要繳納增值稅，在應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

假如 追問

2021-10-26 16:28

那不是應(yīng)該加上??？這答案是減去的??？

小林老師 解答

2021-10-26 16:29

您好，有這個分錄，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅合計是零

假如 追問

2021-10-26 16:31

我咋不理解你的意思??？我的意思這45000應(yīng)該是要交的稅，但是他的公式里是減了啊！

小林老師 解答

2021-10-26 17:01

您好，不是在應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅科目里了？

假如 追問

2021-10-26 17:07

我的意思是分錄應(yīng)該這樣子寫借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅45000+26967貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅45000+26967

小林老師 解答

2021-10-26 17:15

您好，不需要考慮期初45000，只考慮本期發(fā)生額即可