- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2017-01-13 10:52
我用的金蝶標(biāo)準(zhǔn)版出納管理模塊沒用過,結(jié)賬時說要進(jìn)行年末軋賬,這個要怎么處理啊,我剛用軟件不太懂
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本年利潤的會計分錄四步做:
一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入:
借:主營業(yè)務(wù)收入
其他業(yè)務(wù)收入
營業(yè)外收入
貸:本年利潤
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本、費用和稅金:
借:本年利潤
貸:主營業(yè)務(wù)成本
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
其他業(yè)務(wù)支出
營業(yè)費用
管理費用
財務(wù)費用
營業(yè)外支出
所得稅
三、結(jié)轉(zhuǎn)投資收益:
凈收益的:
借:投資收益
貸:本年利潤
凈損失的:
借:本年利潤
貸:投資收益
四、年度結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配:
將本年的收入和支出相抵后的結(jié)出的本年實現(xiàn)的凈利潤:
借:本年利潤
貸:利潤分配——未分配利潤
如果是虧損:
借:利潤分配——未分配利潤
貸:本年利潤
2020-01-07 15:55:13

你好,未分配利潤是會有余額,這個不需要處理的
2019-03-09 09:32:53

您好!借利潤分配 貸本年利潤。
2017-03-27 16:51:49

你好,本年利潤在貸方,余額為-137085.08,結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄是
借:利潤分配—未分配利潤 137085.08,貸:本年利潤??137085.08
2022-01-14 15:59:06

你好,如果是貸方余額
借:本年利潤
貸:利潤分配——未分配利潤
如果是借方余額,分錄相反
2020-04-09 14:04:58
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