つ 追問

2022-01-14 16:00

我不懂這個，老師能詳細(xì)給我講解一下嗎

鄒老師 解答

2022-01-14 16:01

你好，本年利潤在貸方，余額為-137085.08，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄是
借：利潤分配—未分配利潤 137085.08，貸：本年利潤  137085.08
結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤余額為貸方負(fù)數(shù)，所以需要計入本年利潤貸方正數(shù)，這樣余額才可以結(jié)平，而借方是 利潤分配—未分配利潤 科目 

つ 追問

2022-01-14 16:04

那我結(jié)轉(zhuǎn)完本年利潤的余額怎么又成貸方-159674.07了，是不是我哪里出錯了

鄒老師 解答

2022-01-14 16:04

你好，本年利潤在貸方，余額為-137085.08，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄是
借：利潤分配—未分配利潤 137085.08，貸：本年利潤  137085.08
根據(jù)你的描述，我結(jié)轉(zhuǎn)之后本年利潤余額是0啊
你需要去檢查，是不是你結(jié)轉(zhuǎn)的金額錯誤了（或者是不是之前描述的數(shù)據(jù)錯誤）

つ 追問

2022-01-14 16:05

好的，我看看，老師

鄒老師 解答

2022-01-14 16:07

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

つ 追問

2022-01-14 16:07

我是不是要把12月份賬結(jié)轉(zhuǎn)了才能結(jié)轉(zhuǎn)年利潤呢？

鄒老師 解答

2022-01-14 16:08

你好，是的，這個是當(dāng)然 

つ 追問

2022-01-14 16:26

老師，我結(jié)轉(zhuǎn)了，余額為0了，但是它的方向怎么還在貸方呢？這是咋回事啊

鄒老師 解答

2022-01-14 16:29

你好，因為本年利潤科目余額默認(rèn)是貸方，余額為0就好了