Lily 追問

2021-10-18 13:39

本月：結(jié)轉(zhuǎn)服務(wù)成本：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-服務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬。 計(jì)提工資：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。次月： 發(fā)放工資：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款

Lily 追問

2021-10-18 13:40

計(jì)提，借：勞務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬 支付，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款等科目 結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：勞務(wù)成本

Lily 追問

2021-10-18 13:40

這兩種哪個(gè)是正確的，服務(wù)型公司

辜老師 解答

2021-10-18 13:51

這個(gè)要按第二種做法的

Lily 追問

2021-10-18 13:53

先計(jì)提工資在結(jié)轉(zhuǎn)

辜老師 解答

2021-10-18 13:54

是的，要計(jì)提，然后在結(jié)轉(zhuǎn)

Lily 追問

2021-10-18 13:55

我們是員工給別的公司提供服務(wù)，不應(yīng)該計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎

辜老師 解答

2021-10-18 13:57

是的，是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的

Lily 追問

2021-10-18 14:02

那不就是對(duì)的嗎

辜老師 解答

2021-10-18 14:03

你第二種方式是對(duì)的啊

Lily 追問

2021-10-18 14:03

本月：結(jié)轉(zhuǎn)服務(wù)成本：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-服務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬。 計(jì)提工資：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。次月： 發(fā)放工資：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款

Lily 追問

2021-10-18 14:03

說的是這種嗎

辜老師 解答

2021-10-18 14:04

借：：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-服務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬。 計(jì)提工資：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。次月： 發(fā)放工資：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款
你這樣就重復(fù)了啊
直接計(jì)提的時(shí)候，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-服務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬
就可以，不需要在計(jì)入管理費(fèi)用的