-----美好 追問

2021-10-15 09:32

老師你能看到我之前的提問記錄嗎？我真是無語了，我就是想問我增值稅這樣計提，分錄對嗎，不到對該怎么寫？

樸老師 解答

2021-10-15 09:42

增值稅是不用計提的

你是要月底結轉嗎
有加計扣除嗎

-----美好 追問

2021-10-15 09:46

7月所屬期接稅局電話有以前年度加計抵減未計提，讓在7月所屬期全額抵扣，這樣7月增值稅就少了，8月所屬期又讓逐月更正，補繳了640元增值稅，該怎么做分錄（注：加計抵減計提是生活服務蕾，計提進項稅的15%）

-----美好 追問

2021-10-15 09:50

就相等于稅局檢查，說你上個月少交了增值稅，現(xiàn)在扣了，我該怎么做分錄呢？

樸老師 解答

2021-10-15 09:52

借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸銀行存款

-----美好 追問

2021-10-15 09:57

就直接借應交稅費-未交增值稅，那未交增值稅不是負數(shù)了嗎？前面不用轉一下？

樸老師 解答

2021-10-15 10:04

前面多抵扣的沖減了就行
轉到未交增值稅