維C 追問

2021-09-07 10:44

我之前做賬未通過轉(zhuǎn)出未交增值稅，而是直接轉(zhuǎn)入了未交增值稅科目，那我現(xiàn)在可，借，未交增值稅 貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？這樣的話轉(zhuǎn)出未交增值稅科目貸方會有余額，有問題嗎

張壹老師 解答

2021-09-07 10:46

你好,分錄是你現(xiàn)在這樣做的,你做好后再看看應(yīng)交稅費-未交增值稅科目還有沒有余額

維C 追問

2021-09-07 10:46

因為七月是轉(zhuǎn)入了未交增值稅，還有留底稅抵扣，這個差額其實就是留底稅額抵扣的部分，沒有結(jié)轉(zhuǎn)出去

維C 追問

2021-09-07 10:47

做好以后，未交增值稅是沒有余額的，可是轉(zhuǎn)出未交增值稅是有余額的

張壹老師 解答

2021-09-07 10:49

你好,請把第一個表的表.這個表的表頭頭截圖完整,發(fā)過來

維C 追問

2021-09-07 10:51

這是我按照剛才的分錄調(diào)整的，可是轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方有余額

維C 追問

2021-09-07 11:05

請問這樣對嗎

張壹老師 解答

2021-09-07 11:06

你好,你的應(yīng)交增值稅科目的期末貸方余額是68083.73.那你轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅貸目借方轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅科目貸方后.
你的應(yīng)交增值稅的期末科目余額為0才對.
你實際這期末交了多少稅,還是留抵多少增值稅?

維C 追問

2021-09-07 11:11

這期留底是68030.93

張壹老師 解答

2021-09-07 11:19

你好,從你提供的明細表上看,你之前的全部做了結(jié)轉(zhuǎn),所以才出現(xiàn)貸方負數(shù),這個是數(shù)是-68030.93,你再看一下你的增值報表上的第20欄的期末留抵稅額是不是這個數(shù),如果是這個數(shù),這個應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅下有所有科目都不要動了.

維C 追問

2021-09-07 11:31

是這個數(shù)，這是本月結(jié)轉(zhuǎn)的留底稅額，我現(xiàn)在就是不知道未交增值稅貸方有余額要怎么處理

張壹老師 解答

2021-09-07 11:32

你好.你的表中現(xiàn)在看到的應(yīng)交稅費-未交增值稅期末余額是0啊.不用再處理.

維C 追問

2021-09-07 11:37

還是我要把上月的分錄沖回，沖回之后未交增值稅貸方有個負數(shù)金額，就是上月已經(jīng)交過的增值稅，這月做帳的，和上面那個分錄直接調(diào)整未交增值稅哪個是正確的，因為這兩個結(jié)果導(dǎo)致的轉(zhuǎn)出未交增值稅金額是不一樣的，一個在解放，一個在貸方

張壹老師 解答

2021-09-07 11:39

你好,你調(diào)成和你增值稅報表的金額一致就可以了