加油過 追問

2021-09-04 11:05

上月只是付款，借：銷售費(fèi)用   貸：銀行存款，  本月專用發(fā)票到，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)該是先掛往來，可是上月已經(jīng)結(jié)賬，本月怎么樣把這個(gè)銷售費(fèi)用調(diào)整過來    上月我應(yīng)該把借；銷售費(fèi)用掛成預(yù)付，這中已經(jīng)結(jié)賬的怎么調(diào)賬。

鄒老師 解答

2021-09-04 11:06

你好，根據(jù)你的描述，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：銷售費(fèi)用
然后根據(jù)取得的發(fā)票，做相應(yīng)的費(fèi)用分錄 

加油過 追問

2021-09-04 11:08

已經(jīng)結(jié)賬的不用調(diào)整本年利潤嗎，？月末不是所有的費(fèi)用都轉(zhuǎn)入本年利潤了？？

鄒老師 解答

2021-09-04 11:12

你好，先做相應(yīng)的調(diào)整分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤就是了